Документы для налогового вычета по ипотеке

0
Как вернуть налоги с ипотеки

При покупке квартиры и в некоторых иных случаях законом предусмотрено право вернуть выплаченный с заработной платы налог на прибыль. Рассмотрим особенности процедуры, как происходит оформление, и какие потребуются документы для налогового вычета по ипотеке.

Особенности налогового вычета по ипотеке

Налоговый вычет – эта величина, которую каждый оплачивает со своего дохода. Если гражданин трудоустроен официально, работодатель отчисляет 13% от его заработной платы в налоговую. Законом предусмотрено право вернуть эти вычеты при приобретении недвижимости, в т.ч. в ипотеку. Кроме того, можно вернуть подоходный налог с процентов, выплаченных по ипотеке.

Категории получателей

Получение вычета предусмотрено не только для граждан, но и для иностранцев, если они официально работают на территории страны и отчисляют налоги. Обязательным критерием для подачи документов на налоговый вычет по ипотеке выступает тип кредита.

В документах на ипотеку должно быть указано, что кредит выступает целевым, и преследует задачу приобретения недвижимости. Так, если в документах банка указано, что кредит является потребительским, нецелевым, то вычеты не полагаются, даже если они потрачены на приобретение квартиры.

Получение налоговых вычетов дозволено по всем типам ипотеки: покупка любого типа недвижимого имущества или строительство дома.

Вычет по ипотеке может получить созаемщик. Но если для заемщика это право обусловлено безоговорочно, для вторых потребуется отдельно предоставить документы, подтверждающие вносимые ими платежи по ипотеке, если речь не идет о супруге заемщика.

Муж и жена в равной степени имеют право на получение вычетов. Размеры при этом ограничены величиной заработной платы каждого и лимитом относительно стоимости объекта ипотеки.

Помните, что есть ситуации, в которых налоговый вычет при покупке недвижимости заемщику не положен
Помните, что есть ситуации, в которых налоговый вычет при покупке недвижимости заемщику не положен

Правила назначения выплат

Установленная к возврату сумма рассчитывается как 13% от цены недвижимости. При этом последняя ограничена 2 млн. рублей. Получить больше, чем 260 тыс. рублей (13% от 2 млн.) невозможно. Если стоимость квартиры выше, владелец получит только эту сумму, если ниже – то 13% от ее цены, определенной оценщиком и записанной в документах на покупку.

При желании оформить вторую ипотеку, заемщик вправе оформить еще один вычет, равный недостающей до лимита разнице. Это нововведение действует всего несколько лет. Ранее, если объект ипотеки стоил меньше лимита, клиент получал только 13%, а остаток сгорал.

Также владельцы ипотечного имущества вправе получить вычеты с величины выплаченных по ипотеке процентов. При этом действуют такие условия:

  • Допустимо вернуть 13% от оплаченных процентов;
  • Лимит размера переплаты составляет 3 млн. рублей;
  • Второй раз запросить вычет по процентам нельзя, даже если получена величина меньше ограничения;
  • Оформление вычетов допустимо производить ежегодно, еще во время действия ипотеки;
  • Сроки получения не ограничены.

Потому, прежде чем подавать документы для получения налогового вычета по ипотеке, необходимо оценить свои условия: стоимость жилья, соответствие ограничению, возможности обращения за ипотекой в будущем и т.п.

Не все знают, что налоговый вычет можно получить с расходов, сопровождающих приобретение квартиры в ипотеку (в пределах установленного лимита)
Не все знают, что налоговый вычет можно получить с расходов, сопровождающих приобретение квартиры в ипотеку (в пределах установленного лимита)

Расчет причитающихся сумм

Прежде всего, гражданину за год не положена сумма большая, чем он оплатил сборов с зарплаты. Например, если зарплата составляет 30 тыс. рублей, то максимальный возврат составит 46,8 тыс. рублей в год (13%*30000*12 мес.). Таким образом, на возврат всех полагаемых налоговых вычетов уйдет более 5 лет (260000/46800). Ограничений относительно длительности возврата вычетов нет.

Если гражданин получал дополнительный доход, декларировал его и оплачивал с него обязательные сборы в бюджет, то ему полагаются большие выплаты, с учетом уже этих сумм.

Оба супруга вправе подать документы на налоговые вычеты. При этом для каждого расчет происходит от собственного налогооблагаемого дохода. Если обоим обратиться за вычетом, вернуть средства получится намного быстрее.

Перечислять средства может налоговый орган или работодатель. В первом случае, перечисление происходит однократно: вся сумма, полагаемая за год. Во втором, работодатель ежемесячно оплачивает 13% от зарплаты своему сотруднику. При этом он не отчисляет с нее налоги, т.е. работник получает чистый оклад, без вычетов. Собственник самостоятельно указывает способ получения.

Обратите внимание, получать возмещение налога вы можете по месту работы
Обратите внимание, получать возмещение налога вы можете по месту работы

Документы для оформления возврата

Подача документов на налоговый вычет по ипотеке происходит в местный фискальный орган. В обязательный перечень входят:

  • Паспорт владельца.
  • НДФЛ-2. Ее можно запросить по месту трудоустройства.
  • Налоговая декларация. Заполняется самостоятельно.
  • Правоустанавливающие документы (договор покупки, долевого участия и т.п.).
  • Выписка из ЕГРН о регистрации или акт приема-передачи (в зависимости от способа вступления в права на владение).

Кроме основного пакета документов, для оформления налогового вычета по ипотеке, также потребуются:

  • Договор с финансовым учреждением об оформлении ипотеки.
  • Справка, поясняющая размеры внесенных процентов. Ее нужно получить в банке.
  • Квитанции, чеки, выписки со счета или иные документы, удостоверяющие внесение платежей.

В определенных ситуациях требуются и иные документы:

  • Если квартира в совместной собственности: заявление о соотношении долей между собственниками, брачное свидетельство;
  • Если недвижимость оформлена на ребенка, а вычеты получают родители, оплачивающие ипотеку: документы о рождении, заявление о размерах долей.

Чем полнее предоставить пакет документов, тем скорее завершится рассмотрение, которое может занять 2-4 месяца. В налоговую отдаются копии всех вышеперечисленных документов и заявление.

Процедуру оформления необходимо проходить ежегодно, пока не достигнут лимит, установленный законом.

Если получение вычетов не было произведено своевременно и с момента оформления ипотеки прошло несколько лет, разрешено запросить вычеты за три последних года. При этом потребуется информация о доходах за весь этот период.

Скачать:

Заключение

Воспользовавшись ипотекой для покупки квартиры, собственник вправе рассчитывать на получение налоговых вычетов, если он официально работает, и за него платят налоги. Документы для вычета по ипотеке предоставляются в налоговую дистанционно или лично. Средства можно получить однократно или частями (помесячно). Оплата ограничена величиной дохода, потому возврат всего размера может занять несколько лет.

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here